此页面上的内容需要较新版本的 Adobe Flash Player。

获取 Adobe Flash Player

党建纪检

市场建设

商贸秩序

公共服务

当前位置:首页 >对外开放 对外开放

河南省商务厅对外直接投资备案(核准)办理流程和操作指南

来源: 日期:2018-11-29 点击数:

 

一、 政策及法规依据

1、《国务院办公厅转发国家发展改革委、商务部、人民银行、外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》(国办发〔201774号);

2《对外直接投资管理办法》(中华人民共和国商务部令2014年第3

3、商务部《关于做好近期对外投资管理工作有关事项的通知》(2018226日电报);

4《河南省人民政府办公厅关于进一步做好引导和规范境外投资工作的通知》(豫政办201833号)

二、业务简介

对外直接投资指我省企业通过新设、并购等方式在境外设立非金融企业或取得既有非金融企业的所有权、控股权、经营管理权等权益的行为

对外直接投资备案(核准)相关规定:按照商务部颁布的《境外投资管理办法》(商务部2014年第3号令),地方企业对外直接投资根据不同情形(国别、投资金额),分别由商务部或省级商务主管部门实施备案(核准)管理涉及敏感国家和地区、敏感行业的企业对外直接投资,由商务部实施核准;中方投资额累计超过3亿美元(含3亿美元以上的对外投资,需报商务部批准向商务部申请批准备案(核准)的,省级商务主管部门书面形式正式行文申报并提出明确的初审意见,待收到商务部审核批复后,再由省级商务主管部门办理备案(核准)手续。其他项目均由企业所在地的省级商务主管部门实施备案管理。

敏感国家和地区指与我国尚未建交的国家、受联合国制裁的国家(由外交部定期调整并以公告为准)。

敏感行业指涉及出口我国限制出口的产品、技术的行业(按商务部相关法规执行)、影响一国(地区)以上利益的行业涉及多个国家的资源以及有主权争议地区)。

三、申报流程

(一)网上填报申请

1、登陆河南政务平台法人办事对外直接投资备案在线办理商务部业务系统统一平台企业端(https://ecomp.mofcom.gov.cn/loginCorp.html)注册、登录增加应用投资合作信息服务系统资格类境外投资管理;

2、在系统中录入境内主体信息;

3、按系统提示录入境外企业信息;

4、保存、提交、打印《境内主体信息》、《境外企业申请表》或《境外机构申请表》

(二)递交书面申请

1境内投资主体(简称企业)在办理对外投资设立境外企业备案核准手续时,除按现行规定提交加盖公章纸质版的《境外投资备案表》或《境外投资申请表》、《境内主体信息表》、营业执照复印件外,还需提供以下材料:

        1对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议);

        2相关董事会决议或出资决议;

        3前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等);

        4境外投资真实性承诺书(需登录商务部“境外投资管理系统”下载)

5属于并购类对外投资的,除上述材料外,还需提交尽职调查报告、《境外并购事项前期报告表》。

2、企业办理设立境外机构备案核准手续时,除需提交加盖公章纸质版的《境外机构备案表》或《境外机构申请表》、《境内主体信息表》、营业执照复印件外,还需提供以下材料:

1设立境外机构的内部决议

        2)设立境外机构的真实性承诺书(需登录商务部“境外投资管理系统”下载)

3、企业办理对外投资或境外机构变更手续时,原则上只需提交加盖公章纸质版的《境外投资(机构)备案表》或《境外投资(机构)申请表》、《境内主体信息表》、营业执照复印件

特别说明:

1、上述材料应以纸质形式提供

2企业在提交上述材料时,需加盖公章保证材料真实、完整、符合法定要求

3、省商务厅在办理对外投资备案核准)业务时,只受理由省辖市、省直管县商务主管部门以书面形式正式行文的请示(申请)。省辖市、省直管县商务主管部门在请示(申请)中需提出明确的意见,企业按要求提交的相关材料均作为附件一并报送;

4省商务厅审,认为企业所提交材料真实、完整后,确认受理相关企业备案核准申请,正式进入该企业对外投资备案核准)程序

(三)备案(核准)流程和办理时限

1、企业按规定将材料准备齐全后递交给申请企业工商注册登记所在地省辖市、省直管县商务部门,由所在地省辖市、省直管县商务部门进行初审并出具意见后,省商务厅行政服务大厅(简称服务大厅,企业直接送服务大厅,省直管理企业由其主管部门初审并出具意见后转送服务大厅),服务大厅工作人员核对网上企业填报信息正确、纸质文件和材料齐全后,即为预受理并出具受理通知单。

2服务大厅将受理文件材料完整转交外经处,外经处在审核确认后,通知服务大厅正式受理并开始计入办理时限

3办理时限承诺。

按照有关规定属于省商务厅办理权限的对外投资备案事项,自正式受理之日起,10个工作日内办结由服务大厅通知相关省辖市、省直管县商务部门当面领取《境外投资企业备案通知书》、《企业境外投资(机构)证书》,发放并收回《境外中资企业(机构)报到登记表

属于商务部办理权限的对外投资备案(核准)事项,自省商务厅正式受理之日起,30个工作日内办结由服务大厅通知相关省辖市、省直管县商务部门当面领取《境外投资企业备案通知书》、《企业境外投资证书》,发放并收回《境外中资企业报到登记表

四、操作指南

(一)分类管理

对外直接投资按鼓励类、限制类、禁止类进行管理,实施分类指导,完善管理机制,规范企业海外经营行为,改进境外企业和对外投资安全工作,加强风险预警、应急处置等指导,提高服务水平。

1、遵守原则。对外投资企业不得有下列情形:危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益,或违反中华人民共和国法律法规;损害中华人民共和国与有关国家(地区)关系;违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定;出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术。

2、限制类对外投资。赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展对外投资;房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等对外投资;在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台;使用不符合投资目的国技术标准要求的落后生产设备开展的对外投资;不符合投资目的国环保、能耗、安全标准的对外投资。

3、禁止类对外投资。境内企业参与危害或可能危害国家利益和国家安全等的对外投资,包括:涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的对外投资;运用我国禁止出口的技术、工艺、产品的对外投资;赌博业、色情业等对外投资;我国缔结或参加的国际条约规定禁止的对外投资;其他危害或可能危害国家利益和国家安全的对外投资。

特别说明:

1、除以上限制类、禁止类对外投资外,其他均可办理对外投资备案(核准)手续;

2、以上管理措施均为现行规定,国家出台实施新的管理规定后,按新的管理规定执行。

(二)实际操作中的具体事项

1办理跨区域国内企业对外投资通过对外投资在境外设立企业的境内相对大股东所在地区省级商务主管部门办理。

2、《企业境外投资证书》有效期自领取《企业境外投资证书》两年内,企业未从事《企业境外投资证书》批准对外投资,《企业境外投资证书》自动失效。两年如实际开展对外投资业务(即实际有实际投资),《企业境外投资证书》不存在失效期。

3、办理对外投资终止手续企业办理对外投资终止手续,需按程序逐级向商务主管部门提交《企业境外投资注销确认函》和《企业境外投资证书》原件,向所在地省辖市、省直管县商务主管部门提出终止经营申请,由所在地省辖市、省直管县商务主管部门按规定和程序出具意见报省商务厅审核办理终止手续。

4、办理对外投资减资手续企业办理减资手续,需提供除资金来源情况说明以外的其他材料所在地省辖市、省直管县商务主管部门提出减资申请,由所在地省辖市、省直管县商务主管部门按规定和程序出具意见报省商务厅审核办理减资手续。

5对外投资最终目的地管理 

《企业境外投资证书》颁发给最终目的地企业,不颁发给路径公司或平台公司

企业在境外设立的第一层级路径公司须在《境外投资备案表》或《境外投资申请表》中填报并注明为第一层级,不得将其他中间层级作为第一层级,以确保对外投资外汇资金的顺利审批和汇出。

6、办理对外投资再投资:再投资是对外投资最终目的地公司投资设立境外企业的行为。企业办理对外投资再投资,须通过商务部“境外投资管理系统”填报相关信息,打印《境外中资企业再投资报告表》并加盖印章后按程序报省商务厅,按流程办理《境外投资企业备案通知书》

7境外投资备案表填报要求

1投资路径填写准确:须填写境外第一层级公司。因企业对外投资架构安排,存在两个或两个以上第一层级公司的,相关公司应为平行互不隶属。

2中方股东不能自然人;外方股东可有自然人,该自然人必须具有外国国籍;

3)境外企业经营范围填写准确不能违反我国和东道国的法律法规;

4投资总额中方投资额+外方投资额 

以上内容服务大厅在接收文件材料时进行核对并与一并提交的其他书面文件材料进行对照核查,确保一致

8、中方投资额构成:

中方投资额境内投资+境外投资。中方投资额指企业最终投资到最终目的地企业的全部投资额,包括在投资链条上各层级平台公司或路径公司投向最终目的地企业所有投资额。

境内投资包括现金(企业自有资金、银行贷款)、实物出资、无形资产、股权出资等;境外投资包括自有资金、银行贷款(内保外贷、外保外贷)和其他(如发债融资)等。 

在收购项目中,以收购标的为抵押获得融资用于收购的资金计入中方投资额。

9《境外并购事项前期报告表》:企业办理并购类对外投资备案(核准),需提交《境外投资备案表》或《境外投资申请表》、《境内主体信息表》、《境外并购事项前期报告表》及相关材料并按程序办理。

10对外投资手续补办对已在境外设立企业原则上不予补办对外投资备案(核准)手续,确需补办的严格把关,所须提交材料及程序同企业办理新的对外投资备案(核准)手续一致。

特别提醒:对于境内自然人在境外设立的企业不得补办对外投资备案(核准)手续;对已纳入商务部对外投资合作统计系统的境外企业均应办理对外投资备案(核准)手续。

11境外中资企业冠名企业对其投资境外企业的冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业,其境外企业名称不得使用"中国""中华"等字样。境外企业在东道国注册名称需《企业境外投资证书》上的名称一致。

12、境外报到登记:各级商务主管部门应督促办理《企业境外投资证书》的境内企业,携带由企业填写并加盖省商务厅印章的境外中资企业报到登记表》及时向我驻东道国使馆经商处报到登记并接受领导。

13、国有企业对外直接投资根据《河南省人民政府关于加强和改进企业国有资产监督工作的实施意见》(豫政〔201645号)要求,省政府国资委、省财政厅作为省管国有企业管理部门,对省管国有企业对外投资事项由事前审批向事中检查、事后备案转变,由直接监管向清单式、章程化管理转变不再对相关企业对外投资事项出具审查意见。